SPED CONTABIL ECD – Gera\u00e7\u00e3o
\nTipo:\u00a0Manual de procedimento\t\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0Sistema:\u00a0WIN\/CTB-WIN – Contabilidade\t\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0Processo:\u00a0Sped Cont\u00e1bil (ECD)\tStatus:\u00a0Publicado\tVers\u00e3o:\u00a01<\/p>\n
No manual a seguir ser\u00e3o esclarecidos os procedimentos de parametriza\u00e7\u00e3o para a gera\u00e7\u00e3o do arquivo texto e os passos de valida\u00e7\u00e3o.<\/p>\n
Importante!!!<\/p>\n
Para obter sucesso no processo de Gera\u00e7\u00e3o e Valida\u00e7\u00e3o do arquivo do SPED, alguns itens devem ser analisados antes de iniciar os procedimentos.
\n\t1. Efetuar o Encerramento Cont\u00e1bil da empresa atrav\u00e9s da rotina\u00a0“Encerramento do Exercicio Social”, para controlar de maneira correta o saldo das contas de resultado antes do encerramento;
\n\t2. Ativo e Passivo com saldo final em igualdade;
\n\t3. Plano de Contas, efetuar a confer\u00eancia dos classificadores cont\u00e1beis, uma vez que os mesmos ser\u00e3o validados pelo PVA do SPED Cont\u00e1bil;
\n\t4. Balancete, Balan\u00e7o e DRE em conformidade; O Resultado do Per\u00edodo deve ser o mesmo para os tres relat\u00f3rios;
\n\t5. Para empresas Matriz\/Filial, que efetue a gera\u00e7\u00e3o do arquivo de forma centraliza, executar a rotina de\u00a0“Consolida\u00e7\u00e3o do Movimento”antes da gera\u00e7\u00e3o do arquivo e depois de qualquer altera\u00e7\u00e3o feita em ambas empresas;
\n\t6. Para o Sped Contabil ECD, o Plano de Contas Referencial n\u00e3o \u00e9 obrigat\u00f3rio, por\u00e9m, caso o usu\u00e1rio tenha o relacionamento efetuado, o mesmo dever\u00e1 estar correto, com todas as contas Patrimoniais e de Resultado relacionadas.
\nProcedimentos para gera\u00e7\u00e3o do arquivo<\/p>\n
1. Cadastro de Empresas<\/p>\n
Antes de iniciar a gera\u00e7\u00e3o do arquivo, \u00e9 necessario verificar se no Cadastro de Empresas os campos obrigat\u00f3rios utilizados para a composi\u00e7\u00e3o do arquivo texto est\u00e3o devidamente preenchidos.<\/p>\n
– O campo “Contador-Balan\u00e7o”, na guia \\Cont\u00e1bil.<\/p>\n
– O campo \u201cNire\u201d, na guia \\Geral.<\/p>\n
2. Sped Contabil ECD<\/p>\n
2.1 Conhecendo a Rotina<\/p>\n
Ao confirmar a empresa, os seguintes par\u00e2metros ficar\u00e3o dispon\u00edveis para serem especificados pelo usu\u00e1rio.<\/p>\n
Barra de Ferramentas
\n\t\u2022 Dados do assinante \u2013 Representante Legal:
\nAp\u00f3s selecionar um dos itens de Qualifica\u00e7\u00e3o do Assinante, devem-se informar os seus respectivos dados:
\n– Nome: obrigat\u00f3rio;
\n– CPF: obrigat\u00f3rio;
\n– CRC: n\u00e3o obrigat\u00f3rio;
\n\t\u2022 Plano de Contas \/ Referencial:
\nPara gerar o registro I051, o relacionamento entre os planos CTB e Referencial deve ser efetuado atrav\u00e9s do programa \u201cCTB011100.exe- SPED cont\u00e1bil \u2013 Plano Referencial\u201d. Se o relacionamento n\u00e3o for efetuado, o registro I051 n\u00e3o ser\u00e1 gerado em arquivo texto. O registro “I051-Plano de Contas Referencial\u201d ser\u00e1 gravado ap\u00f3s cada registro I050-Plano de Contas e somente as contas anal\u00edticas ter\u00e3o esse relacionamento.
\n\t\u2022 Complemento do Registro 0020:
\nOp\u00e7\u00e3o disponibilizada para ser poss\u00edvel a gera\u00e7\u00e3o do Registro 0020, onde o usu\u00e1rio poder\u00e1 inserir as informa\u00e7\u00f5es da Matriz ou Filiais, conforme os casos. Assim que a bot\u00e3o \u00e9 acionado, s\u00e3o disponibilizadas as seguintes op\u00e7\u00f5es:
\n\t\u2022 Matriz;
\n\t\u2022 Filial;
\n\t\u2022 N\u00e3o gera o Registro 0020;
\n\t\u2022 Dados Complementares para a gera\u00e7\u00e3o do Livro Resumido:
\nPossibilita a gera\u00e7\u00e3o dos Registros I012 e I015 (Livros Associados ao Livro Resumido), onde o usu\u00e1rio poder\u00e1 inserir as informa\u00e7\u00f5es de cada livro: C\u00f3digo Hash, N\u00famero e Natureza do livro e C\u00f3digo(s) da(s) conta(s) anal\u00edtica(s) do Livro Di\u00e1rio com Escritura\u00e7\u00e3o Resumida (R) que recebe os lan\u00e7amentos globais.
\nAp\u00f3s acionado esse bot\u00e3o, ser\u00e1 aberta uma NOVA TELA onde o usu\u00e1rio poder\u00e1 ent\u00e3o informar os dados para a composi\u00e7\u00e3o das informa\u00e7\u00f5es dos REGISTROS I012 e I015.<\/p>\n
Nota:
\n\u00c9 importante informar que a gera\u00e7\u00e3o do Livro R somente ser\u00e1 poss\u00edvel para os ESCRIT\u00d3RIOS CONT\u00c1BEIS que possu\u00edrem clientes que operarem sistemas preparados para a gera\u00e7\u00e3o do Livro A (trabalham com escritura\u00e7\u00e3o detalhada de Bancos\/Caixa e \/ ou Clientes\/Fornecedores, por exemplo, e far\u00e3o a entrega desse Livro Auxiliar \/ Associado ao SPED) e, portanto, ter\u00e3o condi\u00e7\u00f5es de fornecer aos escrit\u00f3rios cont\u00e1beis as informa\u00e7\u00f5es NECESS\u00c1RIAS para a conclus\u00e3o da gera\u00e7\u00e3o do Livro R, sendo a principal delas:\u00a0C\u00d3DIGO HASH\u00a0solicitado para a gera\u00e7\u00e3o do registro I012, mencionada anteriormente, o qual somente \u00e9 poss\u00edvel obter com a valida\u00e7\u00e3o do Livro A pelo SPED. Esse c\u00f3digo Hash \u00e9 composto de 40 d\u00edgitos, sendo alfanum\u00e9rico com caracteres de 0 a 9 e letras de A a F (mai\u00fasculas).<\/p>\n
Informa\u00e7\u00f5es da Rotina<\/p>\n
Per\u00edodo Inicial:\u00a0Campo obrigat\u00f3rio, composto por dia\/m\u00eas. Deve-se informar a data inicial das informa\u00e7\u00f5es contidas no arquivo.<\/p>\n
Observa\u00e7\u00f5es:<\/p>\n
Deve-se considerar para o exerc\u00edcio, a partir de qual m\u00eas a empresa teve movimento.
\n\t\u2022 Exemplifica\u00e7\u00e3o:\u00a0se uma empresa, no exerc\u00edcio todo, n\u00e3o teve movimento em janeiro, o per\u00edodo informado na tela deve ser de fevereiro a dezembro.
\nDeve-se considerar o in\u00edcio das atividades da empresa.
\n\t\u2022 Exemplifica\u00e7\u00e3o:\u00a0Se o in\u00edcio das atividades da empresa informada foi em 01\/03\/2010, ent\u00e3o o usu\u00e1rio dever\u00e1 informar o per\u00edodo de mar\u00e7o a dezembro ao gerar o arquivo para o exerc\u00edcio de 2010.
\nPer\u00edodo Final:\u00a0Campo obrigat\u00f3rio, composto por dia\/m\u00eas. Deve-se informar a data inicial das informa\u00e7\u00f5es contidas no arquivo e ser\u00e3o gravados no registro 0000 do arquivo texto.<\/p>\n
Observa\u00e7\u00f5es:<\/p>\n
Deve-se considerar, para o exerc\u00edcio, at\u00e9 qual m\u00eas a empresa teve movimento.
\n\t\u2022 Exemplifica\u00e7\u00e3o:\u00a0se uma empresa, no exerc\u00edcio todo, N\u00c3O teve movimento em dezembro, o per\u00edodo informado na tela deve ser de janeiro a novembro.
\nDeve-se considerar o encerramento das atividades da empresa.
\n\t\u2022 Exemplifica\u00e7\u00e3o:\u00a0Se o encerramento das atividades da empresa informada foi em 30\/11\/2010, ent\u00e3o o usu\u00e1rio dever\u00e1 informar o per\u00edodo de janeiro a novembro ao gerar o arquivo para o exerc\u00edcio de 2010.
\nTipo do Livro:\u00a0Informar se est\u00e1 gerando o Livro G \u2013 Geral ou R \u2013 Resumido.<\/p>\n
Indicador de situa\u00e7\u00e3o especial:\u00a0N\u00e3o obrigat\u00f3rio. Deve-se informar o indicador de situa\u00e7\u00e3o especial ou deixar em branco.<\/p>\n
Data da ocorr\u00eancia:\u00a0S\u00f3 ficar\u00e1 habilitado este par\u00e2metro se tiver algum indicador de situa\u00e7\u00e3o especial.<\/p>\n
Escritura\u00e7\u00e3o centralizada Sim \/ N\u00e3o:\u00a0Habilitar\u00e1 somente para empresa tipo Matriz e disponibiliza duas op\u00e7\u00f5es: Sim \/ N\u00e3o. Se \u201csim\u201d, as informa\u00e7\u00f5es ser\u00e3o geradas no arquivo texto consolidadas com matriz\/filiais, desde que processada previamente a rotina \u201cConsolida\u00e7\u00e3o de Movimento\u201d.<\/p>\n
Data de atualiza\u00e7\u00e3o: A data de atualiza\u00e7\u00e3o informada deve ser menor ou igual \u00e0 data do campo “Data Final” das informa\u00e7\u00f5es contidas no arquivo.<\/p>\n
Institui\u00e7\u00e3o Respons\u00e1vel pela Administra\u00e7\u00e3o do Cadastro:\u00a0Obrigat\u00f3rio. Deve-se informar o c\u00f3digo da institui\u00e7\u00e3o respons\u00e1vel pela administra\u00e7\u00e3o do cadastro.<\/p>\n
Qualifica\u00e7\u00e3o do assinante:\u00a0Obrigat\u00f3rio. Deve-se selecionar uma das op\u00e7\u00f5es dispon\u00edveis.<\/p>\n
Gerar contas com terceiros analiticamente:\u00a0A confer\u00eancia da op\u00e7\u00e3o anal\u00edtica pode ser verifica nos relat\u00f3rios do SPED: Plano de Contas, Livro Raz\u00e3o, Livro Di\u00e1rio e Balan\u00e7o Patrimonial.<\/p>\n
Gerar Demonstra\u00e7\u00f5es Cont\u00e1beis (Bloco J):\u00a0A gera\u00e7\u00e3o dos registros do Grupo J \u00e9 opcional. Essa op\u00e7\u00e3o dever\u00e1 ficar dispon\u00edvel somente se existirem lan\u00e7amentos de encerramento.<\/p>\n
Importante:\u00a0Quando a empresa possui encerramento, por\u00e9m, opta por\u00a0n\u00e3o gerar o Grupo J, os Registros J005 devem ser gerados com o per\u00edodo inicial e final de cada per\u00edodo em que foram gerados os lan\u00e7amentos de encerramento.<\/p>\n
– Sem lan\u00e7amentos de encerramento: Deve ser apresentada a DOCTORG (conforme imagem abaixo) para a informa\u00e7\u00e3o do usu\u00e1rio, e os registros I350, I355, J005, J100, e J150 n\u00e3o devem ser gerados.<\/p>\n
Conforme Relat. Modo II:\u00a0Se marcada essa op\u00e7\u00e3o, na gera\u00e7\u00e3o do registro I052 (Indica\u00e7\u00e3o dos C\u00f3digos de Aglutina\u00e7\u00e3o), ser\u00e1 gravado o N\u00famero Sequencial e no registro J150 (Demonstra\u00e7\u00e3o do Resultado do Exerc\u00edcio) ser\u00e1 utilizado o cadastro de Contas de Fechamento no modelo DOS (CTBWFCH.BTR).<\/p>\n
Se esta op\u00e7\u00e3o estiver desmarcada o programa ir\u00e1 utilizar o cadastro de Demonstrativo do Balan\u00e7o indicado nas propriedades do Plano de Contas (exemplo: PROSOFT.DMB) e gravar\u00e1 no registro I052 o c\u00f3digo da Conta Demonstrativo referenciado no cadastro de Plano de Contas, ou seja, baseando-se no modelo I.<\/p>\n
Raz\u00e3o Social –\u00a0\u00a0Mais de 60 caracteres: Deve ser utilizado para preenchimento da raz\u00e3o social da empresa, caso esta possua mais do que 60 caracteres, limite este estabelecido no Cadastro da Empresa. Se a Razao Social da empresa n\u00e3o ultrapassar o limite de 60 caracteres, esse campo nao dever\u00e1 ser preenchido, caso contr\u00e1rios, os termos ser\u00e3o emitidos desconfigurados no programa SPED.
\n\t\u2022 Termo de abertura do Livro
\nOs seguintes campos est\u00e3o relacionados ao registro I030: -n\u00famero de ordem: obrigat\u00f3rio. Deve-se informar o n\u00famero de ordem do instrumento de escritura\u00e7\u00e3o.<\/p>\n
Natureza:\u00a0obrigat\u00f3rio. Deve-se informar a Natureza do livro; finalidade a que se destina o instrumento.
\nData de arquivamento:\u00a0obrigat\u00f3rio. Deve-se informar a data do arquivamento dos atos constitutivos.
\n\t\u2022 Termo de encerramento do Livro
\nOs seguintes campos est\u00e3o relacionados ao registro J900:<\/p>\n
Natureza:\u00a0obrigat\u00f3rio. Deve-se informar a natureza do livro; finalidade a que se destinou o instrumento.
\nData de Inicio:\u00a0obrigat\u00f3rio deve-se informar a data de inicio da escritura\u00e7\u00e3o.
\nData de Termino:\u00a0obrigat\u00f3rio deve-se informar a data de t\u00e9rmino da escritura\u00e7\u00e3o.
\n\t\u2022 Informa\u00e7\u00f5es Adicionais \u2013 J800:
\nPermite a inser\u00e7\u00e3o de arquivos tipo RTF pr\u00e9-elaborados para a vincula\u00e7\u00e3o de DEMONSTRA\u00c7\u00d5ES CONT\u00c1BEIS, PARECERES e RELAT\u00d3RIOS etc.
\nBastar\u00e1 ao usu\u00e1rio indicar onde est\u00e1 gravado o respectivo arquivo com as devidas informa\u00e7\u00f5es, acionando o bot\u00e3o \u201cAbrir o Arquivo para a Importa\u00e7\u00e3o\u201d, conforme demonstrado.<\/p>\n
Na seq\u00fc\u00eancia, basta inserir o bot\u00e3o MAIS para que a informa\u00e7\u00e3o seja registrada no quadro abaixo. Poder\u00e3o ser inseridos quantos arquivos foram necess\u00e1rios. Se algum arquivo for selecionado indevidamente, basta selecionar o mesmo com o mouse e clicar sobre o bot\u00e3o MENOS.<\/p>\n
Iniciar:\u00a0Ap\u00f3s preencher os par\u00e2metros para a gera\u00e7\u00e3o do arquivo texto, uma barra de progresso ser\u00e1 apresentada demonstrando a gera\u00e7\u00e3o do arquivo.<\/p>\n
Localiza\u00e7\u00e3o da grava\u00e7\u00e3o do arquivo texto:\u00a0O arquivo digital do SPED ser\u00e1 criado no diret\u00f3rio de movimento: \\Proemp??\\CTBMaaaa\\SPED.<\/p>\n
Nome do arquivo:\u00a0O arquivo ser\u00e1 gravado como\u00a0\u201cSPEDeeeeaaaa.TXT\u201d, onde “eeee” \u00e9 o c\u00f3digo da empresa e “aaaa” \u00e9 o exerc\u00edcio da escritura\u00e7\u00e3o.<\/p>\n
Procedimentos para Valida\u00e7\u00e3o do arquivo<\/p>\n
1. PVA – SPED ECD<\/p>\n
Com a versao atualizada no Programa Validador do SPED ECD, acione a op\u00e7\u00e3o Arquivo\/ Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil \/ Validar Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil. Ser\u00e1 apresentada a tela para localizar o arquivo texto:<\/p>\n
Ap\u00f3s valida\u00e7\u00e3o, o resultado ser\u00e1 apresentado:<\/p>\n
As advert\u00eancias n\u00e3o impedem a transmiss\u00e3o do arquivo, por\u00e9m, se forem constatados erros no arquivo, os mesmos dever\u00e3o ser corrigidos e posteriormente validados at\u00e9 que nenhum erro seja apresentado.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
SPED CONTABIL ECD – Gera\u00e7\u00e3o Tipo:\u00a0Manual de procedimento \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0Sistema:\u00a0WIN\/CTB-WIN – Contabilidade \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0Processo:\u00a0Sped Cont\u00e1bil (ECD) Status:\u00a0Publicado Vers\u00e3o:\u00a01 No manual a seguir ser\u00e3o esclarecidos os procedimentos de parametriza\u00e7\u00e3o para a gera\u00e7\u00e3o do arquivo texto e os passos de valida\u00e7\u00e3o. Importante!!! 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Trata-se da obriga\u00e7\u00e3o de transmitir em vers\u00e3o digital os seguintes livros: I - livro Di\u00e1rio e seus auxiliares, se houver; II - livro Raz\u00e3o e seus auxiliares, se houver; III\u2026","rel":"","context":"Post similar","block_context":{"text":"Post similar","link":""},"img":{"alt_text":"","src":"","width":0,"height":0},"classes":[]},{"id":534,"url":"https:\/\/escritacontabilidade.adv.br\/blog\/2012\/01\/sped-contabil-e-fcont-para-o-ano-calendario-2011\/","url_meta":{"origin":1206,"position":1},"title":"SPED CONT\u00c1BIL E FCONT PARA O ANO-CALEND\u00c1RIO 2011","author":"Clayton Teles das Merces","date":"20 janeiro 2012","format":false,"excerpt":"Origem: GER\u00caNCIA - 19\/01\/2012 \u00e0s 12:32 horas Prezado Cliente Os programas validadores e assinadores do Sped Cont\u00e1bil (ECD) e do Fcont para ano-calend\u00e1rio 2011 ser\u00e3o os disponibilizados atualmente no site. Novas vers\u00f5es dos programas supramencionados poder\u00e3o ser disponibilizadas apenas com pequenas atualiza\u00e7\u00f5es, sem altera\u00e7\u00e3o do leiaute do arquivo de entrada\u2026","rel":"","context":"Post similar","block_context":{"text":"Post similar","link":""},"img":{"alt_text":"","src":"","width":0,"height":0},"classes":[]},{"id":5791,"url":"https:\/\/escritacontabilidade.adv.br\/blog\/2015\/07\/escrituracao-contabil-fiscal-ecf-substitui-a-dipj-a-partir-desse-ano\/","url_meta":{"origin":1206,"position":2},"title":"Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil Fiscal (ECF) substitui a DIPJ, a partir desse ano","author":"Clayton Teles das Merces","date":"9 julho 2015","format":false,"excerpt":"ECF deve ser entregue at\u00e9 30 de setembro de 2015 A Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil Fiscal (ECF) substitui a DIPJ a partir desse ano. 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A obrigatoriedade da entrega da Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil Fiscal (ECF) n\u00e3o se aplica:\u2026","rel":"","context":"Post similar","block_context":{"text":"Post similar","link":""},"img":{"alt_text":"","src":"","width":0,"height":0},"classes":[]},{"id":5840,"url":"https:\/\/escritacontabilidade.adv.br\/blog\/2015\/08\/ecf-aprovada-nova-versao-do-manual-de-orientacao-do-leiaute-da-escrituracao-contabil-fiscal\/","url_meta":{"origin":1206,"position":5},"title":"ECF: Aprovada nova vers\u00e3o do Manual de Orienta\u00e7\u00e3o do Leiaute da Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil Fiscal","author":"Clayton Teles das Merces","date":"31 agosto 2015","format":false,"excerpt":"Por meio do Ato Declarat\u00f3rio Executivo Cofis n\u00ba 60\/2015 - DOU 1 de 28.08.2015, foi aprovado o Manual de Orienta\u00e7\u00e3o do Leiaute da Escritura\u00e7\u00e3o Cont\u00e1bil Fiscal (ECF), cujo conte\u00fado est\u00e1 dispon\u00edvel para download em http:\/\/www1.receita.fazenda.gov.br\/sistemas\/ecf\/legislacao.htm. 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